证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2024-44
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：149876 债券简称：22 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第十三次指示性公告
本公司及董事会合座成员保证信息表示内容的真确、准确和无缺，莫得失误记录、
误导性述说或关键遗漏。
额外指示：
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票贬抑
计息年度。凭证《江西万年轻水泥股份有限公司公设立行可调遣公司
债券召募讲明书》
（以下简称“召募讲明书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售要求奏效。现将“万青转债”回售相关事项公告如下：
一、回售情况轮廓
本次刊行的可转债临了两个计息年度内，如若公司股票收盘价在
任何流畅三十个往畴昔低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债捏有
东谈主有权将其捏有的本次可转债统统或部分以面值加受骗期应计利息
回售给公司。若在上述往畴昔内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而养息的情形，则在养息日前的往畴昔
按养息前的转股价钱和收盘价钱计较，在养息日及之后的往畴昔按调
整后的转股价钱和收盘价钱计较。如若出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“流畅三十个往畴昔”须从转股价钱养息之后的第一个来去
日起按修正后的转股价钱再行计较。
临了两个计息年度可转债捏有东谈主在每年回售条件初度餍足后可
按上述商定条件愚弄回售权一次，若在初度餍足回售条件而可转债捏
有东谈主未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并扩充回售的，该计息年
度不成再愚弄回售权。可转债捏有东谈主不成屡次愚弄部分回售权。
“万青转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票 2024
已流畅三十个往畴昔的收盘价钱低于当期转股价 8.67 元/股的 70%
（即 6.07 元/股），凭证《召募讲明书》中的商定，“万青转债”回
售要求奏效。
凭证《召募讲明书》的商定，当期应计利息的计较公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债捏有东谈主捏有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债往常票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年
度赎回日止的本色日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算头不算尾）。
其中，i=2.00%（“万青转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 6 月
首日）。
计较可得：IA=100×2.00%×60/365=0.329 元/张（含税）。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 100.329 元/张（含息、
税）。
凭证《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东谈主所得税代扣代缴责任的见知》（国税函[2003]612
号）、
《对于境外投资机构境内债券商场企业所得税、升值税的见知》
（财税[2018]108 号）偏执他关系税收法律、法则的相关法令，①对
于捏有“万青转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券捏有东谈主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售本色所得为 100.263 元/张；②对于捏有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《对于延续境外机构投资境
内债券商场企业所得税、升值税计谋的公告》（财税 2021[34]号）
法令，暂免征收企业所得税和升值税，回售本色所得为 100.329 元/
张；③对于捏有“万青转债”的其他债券捏有者应自行交纳所得税，
公司不代扣代缴所得税，回售本色所得为 100.329 元/张，自行交纳
债券利息所得税。“万青转债”捏有东谈主可回售部分约略统统未转股的
“万青转债”。“万青转债”捏有东谈主有权聘请是否进行回售，本次回
售不具有强制性。
二、回售神志和付款景况
按照《深圳证券来去所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等关系法令，上市公司应当在初度表示《可转债回售公告》后，
回售期完毕前每个往畴昔表示 1 次回售指示性公告，公司将在《中国
证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登
上述相关回售的公告。
愚弄回售权的债券捏有东谈主应在 2024 年 8 月 2 日至 2024 年 8 月 8
日的回售讲述期内通过深圳证券来去所来去系统进行回售讲述，回售
讲述当日不错撤单。回售讲述仍是证据，不成销毁。如若讲述当日未
能讲述顺利，可于次日连接讲述（限讲述期内）。债券捏有东谈主在回售
讲述期内未进行回售讲述，视为对本次回售权的无条件烧毁。在回售
款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回
售讲述之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售
讲述业务失效。
公司将按前述法令的回售价钱回购“万青转债”，公司录用中国
证券登记结算有限背负公司深圳分公司通过其系统进行清理交割。按
照中国证券登记结算有限背负公司深圳分公司的相关业务法令，刊行
东谈主资金到账日为 2024 年 8 月 13 日，回售款划拨日为 2024 年 8 月 14
日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 15 日。回售期满后，公司将
公告本次回售成果和本次回售对公司的影响。
三、回售技术的来去和转股
“万青转债”在回售期内将连接来去，但罢手转股，在吞并来去
日内，若“万青转债”捏有东谈主发出来去、转托管、转股、回售等两项
或以上报盘央求的，按以下秩序惩处央求：来去、回售、转股、转托
管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
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